An Analysis of the Effectiveness of Murabaha Contracts in Reducing Credit Risk of Indonesian Islamic Banks
DOI:
https://doi.org/10.35891/m79xta47Keywords:
Murabahah, Islamic Banking, Risk MitigationAbstract
This study evaluates the effectiveness of murabahah contracts as a credit risk mitigation strategy at Bank Syariah Indonesia (BSI). Adopting a qualitative descriptive-analytical methodology, the study integrates primary and secondary data to analyze the implementation of murabahah contracts in Islamic banking practices. The study findings show general alignment with Islamic principles, but also identify several operational constraints. Deficits in customers’ understanding of the Islamic principles underlying the murabahah contract, as well as potential disparities in interpretation between customers and bank officers, are factors that hinder the optimization of this financing instrument. Nevertheless, the study concludes that murabahah contracts have substantial potential to reduce credit risk, provided that there is structured and effective management. Therefore, it is recommended that BSI improve its Islamic financial education program for customers, conduct periodic and comprehensive evaluations of the implementation of murabahah contracts, and conduct more detailed quantitative analysis to measure its impact empirically. The implementation of these recommendations is expected to strengthen the role of murabahah contracts in supporting the stability and sustainable growth of BSI.
Downloads
References
Abshor, M. U. (2023). MEKANISME AKAD MURABAHAH DALAM PEMBIAYAAN DI BAITUL MALL WA-TANWIL. AKSES: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 18(1).
Artiesha, M. S. D. (n.d.). ANALISIS FAKTOR MANAJEMEN RISIKO DALAM UPAYA MENGATASI PEMBIAYAAN MURABAHAH BERMASALAH (Studi Pada Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang S. Parman 2 Bengkulu). UIN Fatmawati Sukarno Bengkulu.
Hasibuan, A. F. H., Deli, N. P., Hudiya, Y., Selasi, D., & Amelia, A. (2023). Analisis laporan keuangan syariah dan fungsinya dalam perbankan syariah. Ecobankers: Journal of Economy and Banking, 4(2), 146–153.
Ilhamiwati, M., Bambang, B., & Rafik, Z. (2024). Pengaruh Prinsip Ekonomi Syariah, Kepercayaan Masyarakat, Dan Inovasi Produk Keuangan Syariah Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Mikro Di Aceh. Jurnal Bisnis Dan Manajemen West Science, 3(02), 178–189.
Lisdawati, D., Syaifullah, S., Amalia, R., & Pratamasyari, D. A. (2019). Pelaksanaan Akad Murabahah Dalam Pembiayaan Perumahan Prespektif Ekonomi Syariah: Studi Pada Bank Muamalat Cabang Palu. Jurnal Ilmu Perbankan Dan Keuangan Syariah, 1(1), 16–36.
Musarofah, M., Fitriyani, Y., & Pudail, M. (2024). Peran Pembiayaan (Murabahah) Pada BMT Al Huda Terhadap Pengembangan Sumber Daya Masyarakat Di Kecamatan Grabag. Jurnal Adz-Dzahab: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam, 9(1), 123–134.
Nuriasari, S. (2019). Proses Pengajuan Pembiayaan Murabahah Pada Bank Syariah Rajasa Kantor kas Kalirejo Lampung Tengah. FINANSIA: Jurnal Akuntansi Dan Perbankan Syariah, 2(2), 171–190.
Pramesti, D. A., Siswajanthy, F., Bahar, S., Permana, T. Y., & Bhakti, T. K. D. (2023). Perbandingan Regulasi Hukum Perbankan Dalam Sistem Operasional Bank Konvensional dan Bank Syariah: Studi Kasus Terhadap Kepatuhan Terhadap Prinsip-Prinsip Syariah. Jurnal Justitia: Jurnal Ilmu Hukum Dan Humaniora, 6(2), 594–598.
Roza, E., & Dewi, Y. A. (2024). Analisis Manfaat Agunan Dalam Mitigasi Risiko Pembiayaan Murabahah Bermasalah (Studi Kasus Pada Pt. Bprs Mentari Pasaman Saiyo). Tamwil: Jurnal Manajemen Keuangan, 1(1), 10–21.
Rufaida, E. R., & Asnidar, A. (2024). Kepatuhan Prinsip Kearifan Lokal Pata’gal Lita’(Gadai Lahan) terhadap Standar Akuntansi Keuangan Syariah pada Masyarakat Suku Mandar Sulawesi Barat. Al Qalam: Jurnal Ilmiah Keagamaan Dan Kemasyarakatan, 18(6), 4044–4062.
Sadatinah, T. (2018). Analisis Manajemen Risiko Pembiayaan Murabahah di BMT Muhajirin Salatiga. IAIN SALATIGA.
Saeed, A. (2004). Menyoal Bank Syariah: Kritik atas Interpretasi Bunga Bank Kaum Neo-Revivalis. Paramadina.
Salamah, U. (2023). ANALISIS EFEKTIVITAS RESTRUKTURISASI DALAM MENGHADAPI PEMBIAYAAN BERMASALAH KPR DI BANK SYARIAH INDONESIA. Universitas Siliwangi.
Sudrajat, A., Rivaldi, R., Ashabil, L., Sumbara, G. R., Abdulrahman, M. A., Raspati, R. A., & Gunardi, G. (2024). STRATEGI ANALISIS RISIKO KREDITUR DALAM MENILAI KELAYAKAN PEMBERIAN KREDIT PADA PT. BANK BCA TBK. Jurnal Administrasi Perkantoran Dan Kesekretariatan, 2(2).
Sunarto, Z. (2003). Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syariah. Jakarta: Zikrul Hakim.
Sutan Remy Sjahdeini, S. H. (2018). Perbankan Syariah: Produk-produk dan aspek-aspek hukumnya. Kencana.
Zain, I. (2021). Efektivitas Penilaian Kelayakan Nasabah Dalam Mengurangi Jumlah Pembiayaan Murabahah Bermasalah (Studi di BPRS Artha Pamenang Kantor Kas Ngadiluwih Kediri). IAIN Kediri.
