Analysis of the Effects of Green Banking, Capital Adequacy Ratio on Profitability Growth with Institutional Ownership as a Moderating Variable

Ainul Yaqin Rahmat Daeng Marakka Rahmat; Ulfi Kartika Oktaviana

doi:10.35891/ml.v14i2.3889

Ainul Yaqin Rahmat Daeng Marakka Rahmat Program of Islamic Economics, Faculty of Economics, UIN Maulana Malik Ibrahim Malang
Ulfi Kartika Oktaviana Program of Islamic Economics, Faculty of Economics, UIN Maulana Malik Ibrahim Malang

DOI: https://doi.org/10.35891/ml.v14i2.3889

Keywords: Green Banking, Capital Adequacy, Institutional Ownership, Kecukupan Modal, Kepemilikan Institusional, Pertumbuhan Profitabilitas

Abstract

The goal of this study is to examine a number of variables that can affect profitability growth, such as institutional ownership as a moderating component, green banking, and capital sufficiency. The study is a quantitative one that gathers secondary data from 11 Indonesian public Sharia banks' financial reports for the years 2018 to 2022. Panel data regression analysis is the method employed, and Excel and Eviews 12 are used as test tools. The study's findings indicate that all free variables have a limited interdependence. Modernizations like institutional ownership and green banking have no detrimental effects on profitability growth. The accessibility of capital and the institutional ownership that modernizes it have a profoundly positive impact on profitability growth.

References

Anggraini, D., Aryani, D. N., & Prasetyo, I. B. (2020). Analisis Implementasi Green Banking dan Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas Bank Di Indonesia (2016-2019).

Anggraini, S., Iqbal Fasa, M., Suharto, & Fachri, A. (2022). Analisis Pengaruh Green Banking Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Indonesia. Journal of Business Management and Islamic Banking, 1(1), 73–88. https://doi.org/10.14421/jbmib

Ardheta, P. A., & Sina, H. R. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing Dan Pembiayaan Murabahah Terhadap Profitabilitas. In Jurnal Akuntansi dan Manajemen (Vol. 17, Issue 02).

Aryfudin, M., & Mulyadi. (2020). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Return On asset Analysis of Factors Affecting Return of Assets. Jurnal Akuntansi, 7(1), 56–63.

Asfahaliza, A. N. P., & Anggraeni, P. wahyu. (2022). Pengaruh Penerapan Green Banking Terhadap Profitabilitas Perbankan di Indonesia Periode 2016-2021. Contemporary Studies in Economic, Finance, and Banking, 1, 298–311. https://doi.org/10.21776/csefb.2022.01.2.10

Asriany. (2021). Pengaruh Capital Adequacy Ratio dan Non-Performing Loan terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan. Jesya (Jurnal Ekonomi & Ekonomi Syariah), 4(2), 1165–1170. https://doi.org/10.36778/jesya.v4i2.462

Astuti, R. P. (2019). Pengaruh CAR, FDR, NPF, Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(03), 3213–3223. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6100

Cahyani, A. D. D., Oktaviana, U. K., & Azizuddin, I. (2022). Analisis Pengaruh Penyaluran Pembiayaan Syariah dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia dengan Non Performing Financing (NPF) sebagai Intervening. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(03), 2785–2791. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6768

Fadhila, A. H., & Haryanti, P. (2020). Pengaruh Profitabilitas, Islamic Governance Score, Dan Ukuran Bank Terhadap Pengungkapan Islamic Sosial Reporting (Isr) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Malia: Jurnal Ekonomi Islam, 11(2), 187–206. https://doi.org/10.35891/ml.v11i2.1872

Farida, A., & Putriani, T. A. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2014-2018. Malia: Jurnal Ekonomi Islam, 11(1), 1–20. https://doi.org/10.35891/ml.v11i1.1724

Firmansyah, I. (2022). Improving The Islamic Banks Competitiveness Through Efficiency. Islamic Economics Methodology, 1(1). https://doi.org/10.58968/iem.v1i1.100

Hanif, Wahyu Ningsih, N., & Iqbal, F. (2020). Green Banking Tergadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Fidusia, 3(2).

Hasibuan, R. A. S., & Oktaviana, U. K. (2023). Technological Innovation in Influence the Financial Performance of Sharia Banking In Indonesia. 9(01), 283–291.

Hastuti, R. T., & Suhendah, R. (2015). Pengaruh Struktur Kepemilikan Terhadap Kinerja Perusahaan Pada Sektor Keuangan Yang Tercatat Di Bursa Efek Indonesia Pada Tahun 2007-2010. In Jurnal Ekonomi: Vol. XX (Issue 02).

Hutauruk, D. M. (2021). Sejumlah Bank Syariah dan UUS Cetak Pertumbuhan Laba di Tahun Lalu. Kontan.co.id.

Karim, Z. (2019). Strategi Pemasaran Bank Syariah. Jurnal, 11, 3–7.

Karyani, E., & Obrien, V. V. (2020). Green Banking and Performance: The Role of Foreign and Public Ownership. Jurnal Dinamika Akuntansi Dan Bisnis, 7(2), 221–234. https://doi.org/10.24815/jdab.v7i2.17150

Khasanah, U., Qurrota A’yun, I., Afandi, M. A., & Maestri, S. S. (2022). Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan BOPO Terhadap Perofitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Derivatif : Jurnal Manajemen, 16(2).

Malinton, D., & Kunradus Kampo. (2019). Pengaruh Moderasi Green Banking Dalam Hubungan Antara Corporate Soasial Responsibilty dan Going Concern. Dinamika Akuntansi, Keuangan Dan Perbankan, 8, 117–133.

Masruron, M., & Safitri, N. A. A. (2021). Analisis Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia di Masa Pandemi Covid-19: Vol. I (Issue 1).

Melati, R. S. (2020). Pengaruh Kepemilikan Manajerial, Kepemilikan Institusional, Leverage, dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia.

Moorcy, N. H., Sukimin, & Juwari. (2020). Pengaruh FDR, BOPO, NPF, dan CAR Terhadap ROA Pada PT. Bank Syariah Mandiri Periode 2012-2019. GeoEkonomi, 11.

Muchtar, E. H., Nuruddin, A., & Siregar, S. (2019). Peningkatan Nilai Perusahaan Melalui Tata Kelola Perusahaan Dan Profitabilitas Pada Konstituen Indeks Saham Syariah Indonesia. Malia: Jurnal Ekonomi Islam, 10(2), 181–200. https://doi.org/10.35891/ml.v10i2.1428

Muchtar, E. H., & Rofi, M. (2020). Pengukuran Kinerja Keuangan Bank Muamalat Indonesia dengan Metode Sharia Conformity and Profitability (SCnP). Malia: Jurnal Ekonomi Islam, 11(2), 169–186. https://doi.org/10.35891/ml.v11i2.1859

Murtadlo, K., & Nuraeni. (2019). Islamic Social Reporting Pada Perbankan Syariah di Indonesia. MALIA: Jurnal Ekonomi Islam, 10, 317–336.

Nabillah, S., & Oktaviana, U. K. (2022). Pengaruh Zakat, Islamic Corporate Social Responsibility, dan Good Corporate Governance Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Periode 2014-2020. Jurnal Masharifal Al-Syariah: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 7, 577–588.

Nurlan, F. (2019). Metodologi penelitian kuantitatif. In Science › Research & Methodology.

Nurmalia, G., Zuliansyah, & Kurniawan, M. (2021). Green Banking dan Rasio Kecukupan Modal Mempengaruhi Pertumbuhan Laba Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Keuangan Dan Perbankan, 4(2), 173–187.

Nuryanto, U. W., Salam, A. F., Sari, R. P., & Suleman, D. (2020). Pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Likuiditas, Risiko Kredit dan Efisiensi Biaya Terhadap Profitabilitas Pada Bank Go Public. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 7(1).

Osman, I., Rosnan, H., & Mat Nor, N. (2015). Competitiveness of islamic banks from the perspectives of Shariah advisors. Advanced Science Letters, 21(6), 2011–2014. https://doi.org/10.1166/asl.2015.6189

Otoritas Jasa Keuangan. (2020). Roadmap Pengembangan Perbankan Indonesia 2020-2025.

Prasita Damayanti, R., & Aisjah, S. (2019). Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, dan Efisiensi Operasional terhadap profitabilitas (Studi Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar Di Otoritas Jasa Keuangan Periode 2013-2017).

Rachman, A. A., & Saudi, M. H. (2021). Green Banking And Profitability (Banks Registered On The Sri-Kehati Index In Indonesia Stock Exchange 2015 -2019). Turkish Journal of Computer and Mathematics Education, 12, 473–486.

Rahmany, S. (2014). Pemasaran Bank Syariah. IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 3(2), 891–906. https://www.ejournal.stiesyariahbengkalis.ac.id/index.php/iqtishaduna/article/view/58

Rahmayati, R. (2021). Competition Strategy in the Islamic Banking Industry: An Empirical Review. International Journal of Business, Economics, and Social Development, 2(2), 65–71. https://doi.org/10.46336/ijbesd.v2i2.133

Ramadhani, I. (2018). Analisis Pengaruh FDR, CAR, NPF dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia (Studi Kasus Bank Syariah Mandiri Periode.

Ratnasari, T., Surwanti, A., & Pribadi, F. (2016). Model Integrasi Untuk Mengukur Dampak Dari Green Banking dan Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas Bank.

Ria, D., Fasa, M. I., Suharto, & Fachri, A. (2023). Penerapan Green Banking Di Lingkungan Bank. JIHBIZ: Global Journal Of Islamic Banking and Finance, 5(1), 1–22.

Ritonga, Z. (2014). Analisis Rasio Kecukupan Modal Perbankan dan Pengaruhnya Terhadap Kinerja Perbankan Yang Terdapat Di Bursa Efek Indonesia 2014. Ecobisma, 1, 12.

Rosdiyah, R., Hasibuan, A. N., Hamid, A., & Matondang, Z. (2020). STRATEGY OF MARKET SEGMENTATION, TARGETING AND POSITIONING IN INCREASING THE NUMBER OF CUSTOMERS AT PT. BANK MUAMALAT INDONESIA Tbk KCP PANYABUNGAN. Journal Of Sharia Banking, 1(2). https://doi.org/10.24952/jsb.v1i2.4437

Sakti, I. (2018). Analisis Regresi Data Panel Menggunakan Eviews.

Sembiring, Y. C. B. (2020). Pengaruh Kepemilikan Institusional dan Kepemilikan Manajerial Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Muriara Akuntansi, 5, 91–100.

Setyarini, A. F., Fasa, M. I., & Suharto. (2021). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal (CAR) Likuiditas (FDR) Terhadap Profitabilitas Pada Bank Muamalat (Periode 2016-2020). In JESKaPe: Jurnal Ekonomi Syariah, Akuntansi dan Perbankan (Vol. 5, Issue 1).

Simanungkalit, A. A., & Mayangsari, S. (2020). Pengaruh Diversifikasi Genre, Kepemilikan Manajerial Dan Green Banking Terhadap Nilai Perusahaan Perbankan. Jurnal Ekonomi Trisakti, 2(2), 451–466. https://doi.org/10.25105/jet.v2i2.14472

Sutikno, H. T., & Aisyah, E. N. (2022). Financial Performance and Financial Sustainability: The Role of Institutional Ownership as Moderating Variable. Journal of Economics, Finance And Management Studies, 05(04). https://doi.org/10.47191/jefms/v5-i4-25

Tampubolon, E. G., & Siregar, D. A. (2019). Pengaruh Profitabilitas Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Pengungkapan Tanggung Jawab Sosial Pada Perusahaan Manufaktir Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. JURNAL MANEKSI, 8(2), 223–229.

Widarjono, A. (2005). Ekonometrika: Teori dan Aplikasi.

Yuliandhari, W. S., Farida, A. L., & Ginting, D. N. (2022). The Effect Of Institutional Ownership, Proportion Of Independent Board Of Commissioners, And Sustainability Committee On Green Banking Disclosure. SEIKO : Journal of Management & Business, 4(3), 377–389. https://doi.org/10.37531/sejaman.vxix.3253

Zouhaier, H. (2015). Financial efficiency, competitiveness and profitability of islamic banks. Journal of Applied Economic Sciences, 10(4), 593–606.

Zul Fahmi, R., Sjahruddin, H., Astuti Probondani, N., & Syakhrun, A. M. (2016). Pengaruh Kecukupan Modal dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Perbankan. In Jurnal Ilmiah BONGAYA (Manajemen & Akuntansi).